一、水利工程實施BT方式的背景

長期以來，水利作為國民經(jīng)濟基礎設施之一，投資方式上一直以政府投資為主體，大江、大河等防洪骨干工程得以治理。但受制于國家財力，眾多中小水利工程治理還滿足不了社會經(jīng)濟發(fā)展需要。為此，2011年中央一號文件指出，要廣泛吸引社會資金投資水利，鼓勵符合條件的地方政府融資平臺公司通過直接、間接融資方式，拓寬水利投融資渠道，吸引社會資金參與水利建設，積極穩(wěn)妥推進經(jīng)營性水利項目進行市場融資?！秶鴦赵宏P于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》國發(fā)〔2010〕13號）明確鼓勵民間資本參與水利工程建設；建立收費補償機制，實行政府補貼，通過業(yè)主招標、承包租賃等方式，吸引民間資本投資建設農(nóng)田水利、跨流域調水、水資源綜合利用、水土保持等水利項目。為貫徹以上意見，水利部印發(fā)了《鼓勵和引導民間資本參與農(nóng)田水利建設實施細則》（以下簡稱《農(nóng)田水利實施細則》）、《鼓勵和引導民間資本參與水土保持工程建設實施細則》（以下簡稱《水土保持實施細則》）。上述政策的出臺，為水利工程采用BT方式提供了法律支撐。但從投融資角度看，與傳統(tǒng)特許經(jīng)營項目相比，收益慢且不確定、專業(yè)化程度高、投資風險大的特點還制約著BT方式在水利工程投資領域中的應用，水利工程利用BT項目融資尚處于探索階段。項目法人需要編制嚴密的招標方案，前瞻性地控制風險。能否通過招投標從源頭上選擇一個優(yōu)良的BT商，是BT項目能否成功的關鍵。

二、BT項目招標方案控制要點

1.合理控制資格

BT招標資格不宜過嚴或過松。由于需要墊資及政府償還信用原因，資格過嚴，則投標人過少或無投標人；資格過松，則信譽度不高的投標人進場后，難以保證工程順利實施。建議投標人資格審查如下：（1）資質條件投標人必須是在中華人民共和國境內(nèi)依法成立，具有企業(yè)法人資格和獨立承擔民事責任能力，并具備建設行政主管部門核發(fā)的水利水電工程施工總承包一級及以上資質的獨立法人。（2）項目經(jīng)理資格項目部人員須配備以投資部主管為主、施工部主管為輔的雙負責人，其中投資部主管須有類似項目業(yè)績（不限定水利工程，但限定必須是BT、BOT、BOO，下同），施工部主管具有建設行政主管部門核發(fā)的水利水電專業(yè)一級注冊建造師資格證書及安全生產(chǎn)考核合格證書；擬任建造師近三年至少承擔過類似工程建設。（3）企業(yè)業(yè)績要求投標人近三年至少承擔2項類似工程建設施工業(yè)績。（4）財務要求提供近三年經(jīng)審計過的財務報表；要求投標人的自有資金不少于一億元人民幣，并出具銀行資金證明。（5）信譽要求投標人應信譽良好（可引用中國水利工程協(xié)會認定的信用等級），沒有處于被責令停產(chǎn)、資質被取消、財產(chǎn)被接管、凍結、破產(chǎn)等狀況；投標人近三年內(nèi)未曾騙取中標、嚴重違約及發(fā)生重大工程質量、安全事故，沒有被列入政府采購嚴重違法失信行為記錄名單或被國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)列入嚴重違法失信企業(yè)名單，履約情況良好。

2.資格審查方式

采取資格后審，減少預審周期，降低招標失敗風險。

3.工程造價控制

采取工程量清單計價規(guī)范方式招標，發(fā)包人編制預算價，以預算價的95%作為最高投標限價，超過者否決投標。承包人報價時不考慮資金成本，報價僅用來評審確定中標人，最終合同價格以竣工審計為準。

4.融資款的注入

承包人負責提交XXX萬元前期費用，分兩批到位，簽訂協(xié)議時到位XXX萬，開工建設時到位XXX萬，用于征地拆遷補償?shù)?；同時項目的規(guī)劃設計費用、工程概預算編制費用由承包人暫時墊付，發(fā)包人按同期（3年）銀行貸款利率上浮20%與承包人結算。建設實施期承包人負責墊付建設資金，發(fā)包人委托監(jiān)理人審核工程造價，竣工后由審計單位確定最終工程造價。

5.評標辦法

BT項目的特點決定了要求BT項目承包人既要有較強的投融資能力，又要有較強的施工能力，能在保證工程質量和工期的前提下降低投資成本。建議采用綜合評估法，把施工組織設計、項目管理機構、投標報價、其他因素作為評審因素，評審中重點考慮融資能力及投標報價。